Sisältö
ProCountorissa voidaan laatia ALV-ilmoitus kuukausittain ja toimittaa sähköisesti verottajalle.
Kohdevuodelle 2010 ei laadita ALV-ilmoitusta kuukausittain vaan tehdään ALV-laskelma ja tiedot ilmoitetaan verottajalle Kausiveroilmoituksella.
30.06.2010 jälkeen ei verottaja enää ota vastaan ALV-ilmoituksia sähköisessä muodossa. Mikäli on tarvetta ilmoittaa kohdevuoden 2009 tietoja, on ilmoitus tehtävä paperilla.
Yleistä
Ennen kuin ALV-ilmoituksia voi laatia on varmistettava, että yrityksen Y-tunnus on tallennettu Yrityksen tietoihin sekä Verotustiedoissa ja Palkanmaksutiedoissa on syötettynä verottajalta saatu ALV-vakioviite. Ilman ALV-vakioviitettä voi ilmoituksen laatia, mutta maksaminen verottajalle ei onnistu, jos se puuttuu.
Arvonlisäveroilmoitukseen otetaan mukaan myynti-, osto-, matka- ja kululaskut sekä muistiotositteet, joiden tila on joko Hyväksytty, Lähettämätön, Lähetetty, Siirretty pankkiin, Odottaa siirtoa pankkiin, Maksettu, Osittain maksettu, Maksettu muualla tai Maksukiellossa. Myös tiliotteet ja viitesuoritukset otetaan mukaan.
Arvonlisäveroilmoitukseen ei oteta mukaan myynti-, osto-, matka- ja kululaskuja sekä muistiotositteita, joiden tila on joko Kesken, Asiatarkastettu, Mitätöity tai Vastaanotettu.
Arvonlisäveroilmoitukseen otetaan mukaan kunkin kuukauden tapahtumat kirjanpitosivulla olevan tositepäivämäärän perusteella. Mikäli tosite ei ole ollut mukaan otettavassa tilassa, kun tositepäivämäärän mukaisen kuukauden arvonlisäveroilmoitus on tehty, tulee se mukaan ilmoitukselle, joka tehdään sen jälkeen kun tila on muuttunut mukaan otettavaksi. Mikäli tositteita, jotka eivät ole mukaan otettavassa tilassa, huomauttaa järjestelmä siitä, kun ilmoitusta ryhdytään tekemään.
Saadaksesi tarkempia tietoja ALV-ilmoituksen laadintaan on suositeltavaa lukea ProCountorin arvonlisäverolaskelman, ilmoittamisen ja maksamisen palvelukuvaus.
Katso myös: Arvonlisäveron käsittely ProCountorissa ennen v. 2010.
ALV-ilmoitus
ALV-ilmoituksen laadinta aloitetaan valitsemalla valikosta Vuosi ja painamalla Muodosta ilmoitus -painiketta. Ohjelma tarjoaa automaattisesti seuraavaa tehtävää ALV-ilmoitusta.
Ensimmäistä ALV-ilmoitusta tehtäessä on kuukausi valittava. Vaikka ensimmäinen ALV-ilmoitus ProCountorin kautta tehtäisiin vasta esimerkiksi elokuussa, kannattaa kuitenkin ALV-ilmoitukset tehdä ProCountoriin (tyhjinä) vuoden alusta alkaen. Tämä siksi, että jos myöhemmin joudutaan tekemään kirjauksia aiemmille kuukausille, päivittyvät aiemmille kuukausille tehtyjen kirjausten arvonlisäverot tuoreimpaan ALV-ilmoitukseen vain silloin, jos näiltä kuukausilta on aiemmin tehty ALV-ilmoituksia ProCountorin kautta.
Laskelma ilmestyy näytölle.
Jotta EU-tavarakauppaan liittyvät tiedot tulevat ilmoitukselle kohtiin 205, 210 ja 211, on tositteen kirjanpitosivulla muistettava valita oikea ALV-status. Kenttiin on kuitenkin mahdollista itse korjata tietoja samoin kuin kohtaan 209. Näiden kenttien perässä on Hae -painike, jota painamalla saa listan tositteista, joista luvut muodostuvat. Listan saa myös html ja Excel muodoissa. Hae -painiketta ei ole tallennetulla ALV-ilmoituksella. Mikäli uutta ilmoitusta tehtäessä muuttaa kohtia "205 Vero EU-tavaraosoista" ja "josta vähennyskelposta" tiedot kohtiin 206 ja 208 päivittyvät, kun Tallenna -painiketta on painettu.
Kun ilmoitus on valmis, painetaan Tallenna -painiketta. Tämän jälkeen aukeaa sivu, jolla on tiedot valmiista ALV-ilmoituksesta.
Lähetä -painikkeella ALV-ilmoitus lähetetään verottajalle sähköisessä muodossa.
Mitätöi -painikkeella voidaan uusin ilmoitus mitätöidä. Maksettua ilmoitusta ei voida mitätöidä, eikä suljetulle tilikaudelle tai seurantajaksolle kuuluvaa.
Kirjanpito -painikkeella päästään ilmoituksen kirjanpitosivulle.
Tulostettavassa muodossa -painikkeella saa ilmoituksen näytölle joko html- tai PDF-muodossa. Otettaessa ilmoitus tulostettavassa muodossa yhteyshenkilöksi haetaan Yrityksen yhteyshenkilöistä Laskutuksen yhteyshenkilön nimi ja puhelinnumero. Sähköisessä ilmoituksessa ei yhteyshenkilön tietoja lähetetä.
Maksaminen -painike avaa Maksaminen -sivun, jossa arvonlisäveron voi laittaa maksuun.
Takaisin -painikkeella palataan ALV-ilmoitus kuukausittain -sivulle.
Arvonlisäveroilmoituksen voi laittaa maksuun myös Tositteiden haun Maksut -välilehden kautta. Lähetetyn maksamattoman arvonlisäveroilmoituksen löytää parhaiten asettamalla Tositelajiksi Arvonlisäveroilmoitus ja Tilaksi Lähetetty. ProCountor tuo eräpäivän ja ALV-vakioviiteen. Tällä viitenumerolla maksettu arvonlisävero kohdistuu oikealle kuukaudelle, kun vero maksetaan erääntymiskuukauden aikana. Mikäli vero maksetaan muuna kuin erääntymiskuukautena, antaa ohjelma siitä ilmoituksen ja muodostaa automaattisesti verottajan vaatiman veroviestin maksutapahtumalle.
ALV-palautushakemus
Lue lisää Arvonlisäveron palautushakemuksesta.