Sisältö
Tietyissä tilanteissa yrityksen pankkitilille tulee rahaa, joka ei oikeasti kuulu sinne. Tällaiset virheet saattavat tulla esille täsmäytyksen tai tiliotteiden ja viitemaksujen läpikäynnin yhteydessä tai mikäli virheellisen maksun suorittanut taho huomaa asian. Tällä sivulla on annettu toimintaohjeita kyseiseen tilanteeseen.
Väärä viitemaksu
Jos suoritus ei kuulu yritykselle lainkaan, ei viitemaksuriville tule OK merkintää eikä riviä klikkaamalla pääse laskulle.
Suoritus kuitenkin kirjautuu automaattisesti kirjanpidossa tileille, esim. seuraavasti:
- Per 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset +840,00
- an 1700 Myyntisaamiset -840,00
Vastatiliksi on vaihdettava kirjanpitosivulla:
- an 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset -840,00
Väärästä tapahtumasta jää tiliotteen tiliöinti voimaan:
- Per 1910 Pankkitili +840,00
- an 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset -840,00
Väärä maksu tiliotteella
Jos väärä suoritus on maksettu ilman viitettä, se näkyy tiliotteella ja kirjataan automaattisesti kirjausselitteen 710 Pano mukaan
- Per 1910 Pankkitili +59,03
- an 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset -59,03
Väärän maksun palauttaminen
Kummassakin tapauksessa selvitetään maksajan pankkitilin numero ja tehdään maksun palautusta varten uusi ostotapahtuma toiminnolla Uusi ostolasku.
Toimittajan nimeksi voidaan laittaa esimerkiksi ”NIMI OY/Virhemaksun palautus”. Palautettava summa merkitään laskun summaksi ja arvonlisäveroksi vaihdetaan nolla.
Maksaminen-sivulla viestiksi voidaan kopioida viitemaksut-sivun tai tiliotesivun tiedot, esimerkiksi seuraavasti:
- Palautetaan virhemaksu 2103 2203 STO... OY AB / J 710 Pano
Kirjanpitosivun oletustiliöinti vaihdetaan:
- Per 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset an (oletus) 2880 Maksuliikennetili.
Tämän jälkeen tilin 1990 saldo on muuttunut virhemaksun osalta nollaksi.
Väärä maksu tilillä tilinpäätöspäivänä
Mikäli väärin tullut maksua ei ole palautettu tilinpäätöspäivään mennessä, eikä ostolaskua palauttamiseksi ole laadittu, voidaan tapahtuman oletustiliöinti tiliote-kirjanpitosivulla vaihtaa:
- Per 1910 Pankkitili +59,03
- an 1990 Rahansiirrot ja täsmäytykset -59,03
Korjataan seuraavasti:
- an 2940 Muut velat -59,03