Jos edellinen tilikausi on tehty ProCountorilla muodostuu seuraavan tilikauden avaustosite automaattisesti, kun edellinen tilikausi päätetään. Avaustositteella edellisen tilikauden tulos on kuitenkin tilikauden tulos tilillä (2370). Se on uudella tilikaudella siirrettävä erillisellä muistolla edellisten tilikausien tulokseen (2250), eli voiton tiliöinti 2370/2250 ja tappion vastaavasti 2250/2370.
Jos edellistä tilikautta ei ole tehty ProCountorilla, täytyy tilinavaustiedot syöttää järjestelmään muistiolla tai kirjanpitoaineiston siirtotiedostolla.
Lataa Tilinavaus kirjanpitoaineiston siirtotiedostolla -ohje (PDF)
Aineisto
Siirtotiedosto on helpointa tehdä Excelillä tai muulla taulukkolaskentaohjelmalla, joskin sen voi tehdä vaikka Windowsin mukana tulevalla Muistio/Notepad-ohjelmalla. Oleellista on, että tiedoston saa tallennettua csv-muotoon, jossa sarakkeiden erottimena on puolipiste.
Tiedoston kuvauksen löydät täältä.
Excelillä tehdään Tase-tilien saldoista kuvan mukainen taulukko.
Tiedosto tallennetaan halutulla nimellä haluttuun paikkaan csv-muodossa.
Sisäänluku
ProCountorissa mennään Aineiston sisäänluku -kohtaan. Sisäänluvun tyypiksi valitaan Kirjanpitoaineiston sisäänluku (CSV). Seuraavaksi haetaan sisään luettava tiedosto painamalla Valitse tiedosto -painikketta. Aukeavassa ikkunassa painetaan Selaa / Browse -painiketta ja etsitään sisään luettava tiedosto. Löytynyt tiedosto otetaan käsittelyyn Liitä -painikkeella.
Kun tiedoston nimi on tullut näkyviin kohtaan Tiedoston nimi, painetaan Jatka -painiketta jolloin aukeaa alla olevan kuvan mukainen sivu. Tässä vaiheessa annetaan muistiolle nimi ja päivämäärä sekä päätetään syntyvän muistion tila. Mikäli tilinavauksen tiedot näyttävät olevan oikein voi tilaksi valita suoraan Hyväksytty, jolloin sitä ei tarvitse enää myöhemmin käydä varmentamassa. Keskeneräistä muistiota ei oteta mukaan kirjanpitolain mukaiseen raportointiin eikä arvonlisäveroilmoitukseen.
Jos sisäänluettavassa tiedostossa on virheellisiä rivejä, ne näkyvät punaisina. Virheellisen rivin virheellinen sarake näkyy tummanpunaisena (esim. tili ei löydy tilikartasta). Väärin luettujen rivien lukumäärä näkyy kohdassa Sisäänluvun tulos. Mikäli aineistossa on virheellisiä rivejä on syytä keskeyttää aineiston sisäänluku Peruuta -painikkeella ja korjata aineisto jottei synny muistioita joiden tiliöinti ei täsmää.
Tallenna -painikkeella aineisto luetaan sisään.
Kirjanpito
Tiedoston sisäänluvusta muodostuu muistiotosite, jonka kirjanpitosivu näyttää alla olevan kuvan mukaiselta.
Aloitus kesken tilikauden
Mikäli ProCountorin käyttö aloitetaan kesken tilikauden, on myös tuloslaskelman tilien saldot vietävä järjestelmään muistiotositteella tai kirjanpitoaineiston siirtotiedostolla Tuloslaskelman tileistä tehdään vastaavanlainen tiedosto kuin taseen tileistä. Kyseinen tiedosto luetaan ProCountoriin samalla tavalla kuin taseen tiedot sisältänyt tiedosto. Kesken tilikautta siirryttäessä, kirjataan siirtohetken tulos täsmäytystilille 8890. Kun tilikauden tulos kirjataan tuloslaskelman muistiolla eri merkkisenä kuin taseen muistiolla, vaikutus täsmäytystilin saldoon jää nollaksi.